アップル、米国市場への復帰に向け35億ドルの3部構成の債券を発行

米証券取引委員会への提出書類によると、アップルは今週、資本還元プログラム、未払い債務、買収およびその他の運営費用を賄うため、35億ドルの米ドル建て債券を発行した。

今回の債券発行は、アップルが2月に発行した120億ドルの債券に追加されるもので、2021年、2026年、2046年に満期を迎える3つの債券で構成されている。

利回り別に見ると、アップルは2021年満期の2.25％債を7億5000万ドル、2026年満期の3.25％債を12億5000万ドル、2046年満期の4.65％債を15億ドル発行した。

先月の決算報告の再開に伴い、同社は調達資金を普通株の買い戻しと配当金の支払い、運転資金、設備投資、買収、債務返済に充当する。アップルは経費控除後の純収入を36億4000万ドルと見積もっている。

Appleの債券を引き受けているのは、ゴールドマン・サックス、バンク・オブ・アメリカ・メリルリンチ、ドイツ銀行証券、JPモルガンです。共同運用会社には、バークレイズ、スタンダード・チャータード銀行、ウェルズ・ファーゴ証券、キャッスルオーク証券、ドレクセル・ハミルトン、ループ・キャピタル・マーケッツ、ラミレス・アンド・カンパニーが含まれます。

アップルは、2000億ドル規模の資本還元プログラムの資金調達のため、巨額の海外資金を本国に送還する代わりに債券市場に目を向けた。この資金は2015年末時点で1530億ドルに上った。12月末時点で、同社の海外子会社は2000億ドルを超える現金、現金同等物、および市場性のある有価証券を保有しており、これらを米国に送還すれば高い税率が課せられる。

アップルは2月の債券発行に先立ち、9月に22億5000万ドルのユーロ建て債券を発行した。同社はまた、日本円、スイスフラン、英ポンド、オーストラリアドル建ての債券も発行している。